Декретные выплаты        30 мая 2018        64         0

Вернуть налог с покупки дома и земли

Налог при покупке дома с земельным участком или как вернуть 13%

  • покупатель может являться только гражданином России, это значит, что он должен проживать на территории России в течении года более 183 дней;
  • желающий осуществить возврат налога в 2019 году должен иметь официальную зарплату, с которой удерживается НДФЛ в размере 13%;
  • право на налоговый вычет должно быть не использовано ранее.

В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ. Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении.

Налоговый вычет при покупке дома с участком: как получить, пошаговые действия и рекомендации

Вычет при покупке дома с участком — это возврат денег за куплю-продажу соответствующей недвижимости. Но такого понятия в законодательстве РФ нет. Вместо него существует термин «имущественный вычет». Именно его придется оформить при покупке земли (или ее доли) вместе с домом. И без него в том числе.

Налоговый вычет предоставляется населению не всегда. Могут ли в ФНС отказать в вычете за дом и землю? Да, но такие случаи встречаются не слишком часто. Если налоговые службы отказывают в возврате налога, заявителю должны сообщить об этом в письменной форме. Кроме того, в оповещении должна указываться причина, по которой вычет не предоставляется.

Кто имеет право получить вычет при покупке земельного участка

  • затраты на изготовление проекта и расчет сметы по строительству дома;
  • стоимость отделочных и строительных материалов;
  • затраты на приобретение объекта в начальной стадии строительства, расположенного на данном участке;
  • стоимость работ по строительству и отделке объекта;
  • затраты на подключение всех коммуникаций (электричество, газ, вода, канализация).

Получить налоговый вычет при покупке участка можно только с условием, что на этой земле будет возведено жилое помещение. Значит, статус этого земельного участка будет звучать так: «Для индивидуального жилищного строительства». Никакая другая земля (для садоводства, для сельскохозяйственного производства, для строительства объектов торговли и так далее) не дает права на имущественный вычет при покупке участка.

Как получить налоговый вычет при покупке дома в 2019 году

Распространенная ошибка многих людей — убеждение в том, что при приобретении недвижимого имущества (дома) возвращается до 2 млн руб. Величина вычета за год ограничивается суммой полученного за этот период дохода и высчитывается согласно формуле: годовой доход * 13%. Очевидно, возврат денежных средств осуществляется из суммы НДФЛ. При этом налоговое законодательство предусматривает предельную сумму возможного возмещения денег.

Работающие и военные пенсионеры при постройке дома или покупке уже готового жилого строения (доли в нем) также наравне со всеми резидентами РФ вправе прибегнуть к вычету. Его величина и порядок получения согласно российскому законодательству те же, что и для остальных граждан. Поначалу пенсионер покупает (строит, ремонтирует) дом, заполняет декларации за периоды, по которым предполагается получить возврат. Затем собирает пакет документов (по платежам, расходам, о праве собственности, пенсионное удостоверение) и подает все налоговикам. После рассмотрения и проверки сообщается решение. При подтверждении права на вычет, деньги перечисляются пенсионеру. Отказ можно будет обжаловать в суде либо в вышестоящей налоговой службе.

Рекомендуем прочесть:  Сколько дней за счет работодателя по больничному листу в 2019 году

Налоговый вычет при покупке и продаже дома

  • Стоимость продажи дома не может быть ниже кадастровой оценки умноженной на коэффициент 0,7.
  • При подаче документов, если право собственности оформлено после 15.07.2016, нужно предоставить выписку из ЕГРП, для подтверждения права на вычет. Письмо ФНС РФ от 24.08.2016 г. № БС-3-11/3879.
  • При получении вычета через работодателя введена новая форма о подтверждении права на получение имущественного вычета на дом. Форма КНД 1150074. Письмо ФНС РФ от 06.10.2016 г. № БС-4-11/18925.
  • что обратившись к своему работодателю, Вы сможете налоговый вычет при покупке дома получить сразу, т.е. работодатель перестанет удерживать НДФЛ и ежемесячно Вы будете получать прибавку к заработной плате.
  • через налоговый орган по месту жительства Вы можете получить компенсацию в следующем году. Для этого Вам будет необходимо дополнительно приложить к пакету документов декларацию 3-НДФЛ. Таким образом, Вы сможете вернуть удержанный с Вас налог сразу за весь предыдущий год одним платежом.

10 шагов, чтобы получить налоговый вычет при покупке земельного участка

Налоговый вычет при продаже дома и земельного участка производится в соответствии с заработной платой за год, т.е. возникает вероятность не получить всю сумму налогового вычета за один раз. В таком случае, выплата недополученной суммы переносится на следующий год и производится также исходя из размера уплаченных налогов за новый период.

  • Ограничения по времени. Воспользоваться налоговой льготой может гражданин РФ, который купил земельный участок после 31 декабря 2013 года. На исключение из этого правила могут рассчитывать налогоплательщики, которые приобрели недвижимость до 2014 года, но по ряду «уважительных» причин не успели воспользоваться уже заявленным вычетом до указанного срока;
  • Ограничения по количеству вычетов. Возврат подоходного налога при покупке земли и другой недвижимости возможен только один раз в жизни. Т.е. придется заранее определиться, что выгоднее — вернуть 13 процентов от покупки дома и земельного участка или 13% от покупки квартиры;
  • Ограничения по способу оплаты. Налогоплательщик может рассчитывать на возврат подоходного налога при покупке земельного участка без дома только в том случае, если произвёл оплату лично и из своих заработанных средств. Если оплата произведена третьими лицами (государством, инвестиционным фондом, какой-либо организацией, работодателем, родственниками и т.п.), то налоговый вычет производиться не будет. Однако гражданин вправе претендовать на получение льготы, если оплатил часть сделки из своих денег и может доказать это документально;
  • Ограничения по разрешенному использованию земли. Налоговый вычет возможен при покупке земельного участка под жилищное строительство (ИЖС, ЛПХ) без дома и при покупке земельного участка с уже построенным домом. Получается, что возврат 13% не распространяется на приобретение дачных и садовых земель. Однако, если есть возможность доказать, что на дачном участке расположены здания, которые могут быть признаны жилыми, то появляется шанс претендовать на вычет.

Налоговый кодекс предусматривает возможность предоставления имущественного вычета в случае изъятия недвижимости для государственных и муниципальных нужд, а также при уступке прав на долю по договору участия в долевом строительстве (ДДУ). При этом, сумма вычета определяется выкупной стоимостью участка и понесенными затратами на оплату доли участия в строительстве.

Имущественный вычет при покупке земельного участка

Самое главное, что следует понимать о налоговом вычете при покупке земельного участка это то, что отдельного вычета на приобретение земельного участка законом не предусмотрено. Расходы на покупку земельного участка могут быть включены в налоговый вычет, только если на участке был построен (или изначально куплен вместе с участком) жилой дом. Пока жилого дома на земельном участке нет, вычет по расходам на его приобретение не может быть получен.

Рекомендуем прочесть:  Покупка дома на материнский капитал условия

Пример: В 2019 году Иванов И.И. купил земельный участок с расположенным на нем жилым домом. Иванов имеет право на имущественный налоговый вычет в сумме расходов по приобретению дома и участка. Обратиться за вычетом в налоговый орган Иванов И.И. может по окончанию 2019 календарного года (в 2019).

Налоговый вычет при покупке дома с участком

При подаче заявления, чтобы оформить возврат получить и налоговый вычет за покупку земельного участка и дома, нужно учитывать, когда была заключена сделка. Если недвижимость приобретена в этом году, то запрос нужно подать до 30-го апреля следующего года. При несоблюдении сроков получить возврат на вычет будет сложно.

После принятия решения ФНС направляет заявителю официальный ответ. При принятии положительного решения денежные средства должны быть переведены на расчётный счёт гражданина в течение месяца. Если был получен отказ, то в нем должны описываться все основания и причины такого решения.

Правила предоставления налогового вычета при покупке земельного участка

Процедура возврата денежных средств предполагает использование налога на доход физических лиц, следовательно, обратиться за вычетом может только получатель постоянного дохода, официально уплачивающий подоходный налог. На данные средства не может рассчитывать безработный, лицо, получающее доход в неофициальном порядке, индивидуальный предприниматель и юридическое лицо.

  1. Заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ.
  2. Заказ справки 2-НДФЛ в бухгалтерии по месту официального трудоустройства.
  3. Изготовление нескольких заверенных копий документов, удостоверяющих личность (требуется только основная информация и прописка).
  4. Подготовка копий документов, подтверждающих факт покупки и вступления в право собственности. Если речь идет не только о земельном участке, но и расположенном на нем доме, то также потребуется копия документа о праве собственности на жилое строение.
  5. Копирование каждого документа, свидетельствующего о проведении платежа: платежное поручение, квитанция, расписка, чек и т.д.
  6. Если человек, приобретающий земельный участок состоит в браке, то необходима копия документа, подтверждающего этот факт.
  7. Если в семье есть несовершеннолетний ребенок (или несколько), то нужно также предоставить копию документа о его рождении (в случае получения стандартного вычета).
  8. Составление заявления в налоговую инспекцию с изложенной в нем просьбой о предоставлении вычета, в соответствии с затраченной на приобретение земельного участка суммой. Здесь же следует сообщить о своих персональных данных, домашнем адресе и месте фактического проживания (если они не совпадают), контрактном телефоне и ИНН. Кроме того, следует указать адрес, по которому располагается земельный участок и перечислить все документы, прилагаемые к заявлению.

Вернуть налог с покупки дома и земли

Если вы приобрели недострой с земельным участком, вы может получить возврат налога только после окончания строительства и оформления жилого дома. В данном случае вы сможете получить возврат налога или на жилой дом, или на земельный участок. Выбор предстоит сделать вам на основании материальной целесообразности. Получить вычет и на стоимости земли, и на стоимость жилого дома невозможно, только на что-то одно.

Если вы приобрели дом с землей при помощи ипотеки, то сумму возврата налога увеличивается на 13% от уплаченных процентов по ипотеке. Однако если вы купили в ипотеку по 1 января 2014г., то возврат подоходного налога по процентам не может быть более 390 000рублей согласно статьи 220 НК РФ.